Inleiding op het Financieel Jaarverslag 2022
De NGF (geconsolideerd) sloot het boekjaar 2022 af met een negatief resultaat van € 75K. Dit is inclusief het negatieve resultaat van de Stichting Golf Team Holland (GTH) van € 132K. Dit resultaat wordt sinds 2021 meegeconsolideerd in de jaarrekening omdat de bedragen die omgaan in GTH inmiddels ‘substantieel’ zijn vanwege de organisatie van onder andere het Big Green Egg Open en de B-NL Challenge Trophy.
In 2022 zijn de totale inkomsten met € 10.498K ruim € 250K hoger dan begroot. Daarvan is de stijging van de inkomsten van golfers met ruim € 350K de grootste reden van de overschrijding. De inkomsten via sponsoring (met name binnen GTH) bleven met € 65K achter op de begroting evenals de posten publicaties en diversen met € 54K.
De totale geconsolideerde lasten zijn in 2022 uitgekomen op € 10.573K, dat is € 353K (3%) hoger dan begroot. Aan de kostenkant vielen de afschrijvingen € 99K lager uit dan begroot en zijn ook de onderzoekskosten door onverwachte subsidies € 48K lager uitgevallen. De totale salariskosten zijn in 2022 iets meer dan € 32K hoger dan begroot. Dit is inclusief +/- € 100K aan transitievergoedingen voor vertrokken medewerkers. De overige personeelskosten waren met name door niet begrote personeelsactiviteiten, hogere opleidingskosten en wervingskosten voor nieuwe medewerkers bijna € 80K hoger dan begroot. De automatiseringskosten waren € 44K hoger dan begroot door de inflatie. De kosten voor de Solheim Cup vielen € 55K hoger uit dan begroot vanwege het winnen van het bid voor de Solheim Cup 2026. Het grootste deel van de kosten voor het onderzoek voor lidmaatschapsoptimalisatie zullen in 2023 vallen. In 2022 vielen de kosten met € 38K hoger uit dan begroot door een ‘eerdere’ start van het onderzoek. Binnen de Stichting Golf Team Holland zijn de kosten voor onze evenementen met € 68K hoger uitgevallen dan begroot vanwege schaarste aan materialen in combinatie met de toch al forse inflatie. Dat laatste geldt zeker voor de kosten voor reis- en verblijfkosten bij Topgolf. In totaal hebben de Dames, Heren, Senioren en golfers met een fysieke beperking hier bijna € 150K extra aan uitgegeven. Golf.nl en campagnekosten zijn bij elkaar ruim € 100K hoger dan begroot. De afwikkeling van Weekly BV en succesvolle marketingcampagnes zijn hier de reden van.
Personeelskosten
In 2022 werkten gemiddeld 47 fte bij de NGF en 49 fte eind 2022. Dit is tevens het aantal fte dat voor 2023 is begroot. In onderstaande figuur is de ontwikkeling van het totaal aantal fte’s sinds 2018 te zien, gespecificeerd naar afdeling. Gezien de geformuleerde strategie is het gerechtvaardigd dat het aantal fte’s bij Marketing & Redactie is gegroeid. Het in dienst nemen van de topgolfcoaches eind 2020 in plaats van deze in te huren via zzp-contracten heeft gezorgd voor 4 extra fte. Door de groei van de organisatie zijn ook de ‘algemene personeelskosten’ met 2,5 fte gegroeid. In totaliteit is de gemiddelde loonsom in de afgelopen zes jaar gestegen met € 1.800K.
Strategie 2021+
In 2022 is gewerkt aan het formuleren van de uitvoering van de strategie die in het kort bestaat uit het verjongen van de golfsport en het aantrekken van meer (jonge) vrouwen. Het binnenhalen van de Solheim Cup 2026 is een belangrijke pijler in deze strategie. In alle afdelingen van de NGF worden de huidige activiteiten tegen dit licht gehouden en wordt er gekeken in hoeverre deze activiteiten bijdragen aan de strategie. Hetzelfde gebeurt met nieuwe initiatieven. Het meest zichtbare deel van de uitvoering van de strategie is de aangekondigde campagne Welcome to the Club, het verder activeren van producten als Probeer Golf (voorheen Open Golfdagen), Golfstart, GOLFGO en Lidmaatschapsoptimalisatie. Tijdens de Algemene Vergaderingen in mei en november 2022 is goedkeuring en extra budget verkregen voor Welcome to the Club. De campagne zal na de zomer van 2023 zichtbaar worden.
Risico’s en onzekerheden
Met een (liquide) eigen vermogen van bijna € 4,8 miljoen per 31 december 2022 kan de NGF grote operationele tegenvallers opvangen. Op voorstel van de penningmeester besloot het bestuur van de NGF in het verleden dat ongeveer 50% van het jaarlijkse kostenniveau de norm is voor de minimale hoogte van het eigen vermogen. Aan deze norm wordt eind 2022 niet meer voldaan en zal het NGF-bestuur in de AV van mei 2023 et een aangepast voorstel komen.
Het coronavirus had in de afgelopen jaren een enorme invloed op onze Leden en ook op de NGF. Met het uitbreken van de oorlog in Oekraïne begin 2022 met onder meer als gevolg een enorme inflatie zijn het nog steeds onzekere tijden. Op dit moment is het nog moeilijk om een inschatting te maken hoe de economische situatie zich gaat ontwikkelen en wat het mogelijke effect is op de Nederlandse golfmarkt. Vooralsnog lijken de gevolgen beperkt maar de komende maanden zullen ons hierover meer informatie verschaffen.
Lees hier het financieel jaarverslag 2022.
Ga terug naar de hoofdpagina NGF-jaarverslag 2022.